06.03.2013
Ухиляння від сплати податків карається законом
Ухиляння від сплати податків карається законом Про це знають усі, але все-таки намагаються «нагріти руки» на злочинних схемах, забуваючи, що шкодять, передусім, собі. Нині, коли йде процес реорганізації податкової та митної служб у єдине міністерство доходів і зборів, сховатися «в тіні» стане майже неможливо. Тим більше – у Київській області. Адже, по кількості розкритих злочинів управління податкової міліції області займає на Україні ІІІ місце.

Саме це було головною темою прес-конференції, що відбулася в управлінні податкової міліції ДПС у Київській області 1 березня.
Як зазначали присутні перший заступник голови - начальник управління податкової міліції ДПС у Київській області Володимир Тесленко, перший заступник начальника управління податкової міліції ДПС у Київській області Руслан Крохмаль і заступник начальника управління податкової міліції ДПС у Київській області Олександр Островський, протягом минулого року підрозділами податкової міліції області було викрито 120 злочинів у сфері оподаткування, з них 86 – тяжких та особливо тяжких. Завданих державі збитків відшкодовано 40,6 млн. грн. До суду направлено 167 кримінальних справ, з яких лише 9, у зв’язку з повним погашенням завданих державі збитків на загальну суму 43,4 млн. грн., припинено.
Також було припинено діяльність 2 «конвертацій них центрів», виявлено 200 реально діючих підприємств, що використовували суб’єктів господарської діяльності з фіктивними намірами. 70 із них документально перевірено, донараховано до держбюджету загалом майже 94 млн. грн. несплачених податків, із яких уже стягнуто понад 40 млн. грн.
За матеріалами обласної податкової міліції прокуратурою області порушено кримінальну справу проти 5 осіб, які протягом 2010 року займалися фіктивним підприємництвом, підробкою документів та їх використанням, тим самим ухиляючись від сплати податків у особливо великих розмірах. Нині кримінальна справа знаходиться в суді.
За два місяці цього року по 22 матеріалах, зібраних податковою міліцією області, розпочато кримінальні впровадження, по 16 з них – за фактами ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соцстрахування. По всіх кримінальних впровадженнях відшкодовано понад 4,6 млн. грн. збитків. Так, податковою міліцією Білоцерківської ОДПІ встановлено факт ухилення від сплати до Пенсійного фонду службовими особами одного з товариств на загальну суму 2,8 млн. грн. У ході оперативного супроводу кримінального впровадження заборгованість було погашено.
«З метою упередження злочинів, руйнування кримінальних схем ухилення від оподаткування, розкрадання бюджетних коштів та відшкодування завданих державі збитків, податковою міліцією області все частіше використовується аналітична робота, - повідомив Володимир Тесленко. - Найактивніше ці методи застосовуються у сфері новітніх технологій».
Основна увага нині приділяється сфері ІТ-технологій, тобто, коштам «електронних гаманців», інтернет-магазиців, тобто, серія розрахунків через мережу WebMoney. Мова йде про поповнення розрахункових карток через операторів мобільного зв’язку, що стоять у мережах супермаркетів тощо. Виручена готівка через мережу Інтернет переводиться у натуральні гроші без сплати податків до держави.
Так, за матеріалами податкової міліції ДПІ у Обухівському районі розпочато кримінальне впровадження щодо службових осіб одного з товариств, які незаконним шляхом легалізували доходи в електронній системі WebMoney в сумі 240 млн. грн. – досудове розслідування кримінального впровадження триває.
Також з початку року з незаконного обігу вилучено підакцизних товарів на суму 3,2 млн. грн., із яких понад 2,8 млн. грн. - спирт. Спільно з митною службою посилено боротьбу з контрабандою. Наприклад, у січні співробітниками митниці було затримано та складено протокол за порушення митних правил щодо одного з громадян, який не задекларовано перевозив 620 тис. доларів США в аеропорту «Бориспіль». Справу направлено до Бориспільського районного суду. При цьому за результатами розгляду прийнято рішення про стягнення на користь держави 606 тис. доларів США та штраф у таких же розмірах. Очевидно, що ці кошти надбано незаконно, адже цей громадянин є власником і керівником одного з підприємств Київської області, яке має низьке податкове навантаження у своїй господарчій діяльності.
Відпрацьовуються імпортери на загальну суму понад 2 млрд. грн., з яких близько 10 % знаходиться в тіні. Перш за все, на особливому контролі – чорна контрабанда. Першочергове завдання – вилучення контрабанди взагалі з товарообігу.
Зараз відпрацьовується одна зі схем завозу на територію нашої держави автомобілів. Реалізація через касу підприємства, коли їх було завезено, скажімо, на загальну суму 200 млн. грн., саме авто коштує близько 1 млн. грн., а в касу підприємства надходить лише 600 тисяч грн., а 400 тисяч грн. при цьому – готівка, що просто не обліковується. Підприємство, яке на цьому заробляє, має близько 30 – 40 % не облікованого прибутку. При цьому, податки з цієї суми не сплачуються. Націнка при цьому на одному автомобілі складає 3 – 5 тисяч грн. ми прекрасно розуміємо, що такі схеми не існують просто так, є, можливо, прикриття і наших співробітників, митної служби тощо. Для реалізації таких схем, як зазначив під час прес-конференції Володимир Ілліч, потрібно мати або ж відповідні зв’язки, або ж гарантії від посадовців – інакше ці схеми не працюють. А для того, як зазначалося на прес-конференції, щоб припинити злочинну діяльність у такому напрямку, потрібно вивчати й відслідковувати всі схеми від самого початку до завершення.

Наталка КУЦАК,
фото автора

Назад